本公司十分重視其企業(yè)管治常規(guī)，且董事會(huì)堅(jiān)信良好的企業(yè)管治常規(guī)能提升股東的責(zé)任及對(duì)其的透明度。本公司已采納聯(lián)交所證券上市規(guī)則（「上市規(guī)則」）附錄C1（原附錄十四）所載的企業(yè)管治守則（「企業(yè)管治守則」）作為其自身規(guī)管企業(yè)管治常規(guī)的守則。董事會(huì)亦會(huì)不時(shí)檢討并監(jiān)察本公司的運(yùn)作，以期維持并改善企業(yè)管治常規(guī)的水平。于截至二零二三年十二月三十一日止年度，本公司已遵守企業(yè)管治守則第二部分所載之適用守則條文。

董事會(huì)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)及監(jiān)控本公司，并負(fù)責(zé)共同監(jiān)管本集團(tuán)的業(yè)務(wù)，策略方針及財(cái)務(wù)表現(xiàn)。董事會(huì)已制定本公司宗旨、價(jià)值觀及策略，并確信這與本公司文化相符。董事會(huì)主席主要負(fù)責(zé)本集團(tuán)的整體公司策略、規(guī)劃及業(yè)務(wù)表現(xiàn)，并負(fù)責(zé)股東大會(huì)及董事會(huì)會(huì)議各項(xiàng)決議的貫徹落實(shí)，而首席執(zhí)行官則專注于監(jiān)察本集團(tuán)的整體業(yè)務(wù)，包括策劃及執(zhí)行業(yè)務(wù)及發(fā)展策略及目標(biāo)。董事會(huì)特別委托高級(jí)管理層執(zhí)行的主要企業(yè)事宜包括籌備中期及年度報(bào)告及公告、執(zhí)行董事會(huì)所采納的業(yè)務(wù)策略及措施、推行妥善內(nèi)部監(jiān)控制度及風(fēng)險(xiǎn)管理程序以及遵守有關(guān)法定規(guī)定、規(guī)則與規(guī)例。

董事會(huì)已設(shè)立四個(gè)委員會(huì)（即審核委員會(huì)、薪酬委員會(huì)、提名委員會(huì)及戰(zhàn)略與可持續(xù)發(fā)展委員會(huì)），監(jiān)督本集團(tuán)多方面的事務(wù)。本公司為了各委員會(huì)與本集團(tuán)管理層之間建立有效聯(lián)系渠道，成立公司內(nèi)部協(xié)調(diào)支持小組，方便董事獲取更加獨(dú)立客觀信息。

審核委員會(huì)于二零一零年八月十九日成立，并根據(jù)上市規(guī)則的規(guī)定訂明其職權(quán)范圍。審核委員會(huì)負(fù)責(zé)向董事會(huì)就聘用、重新聘用及解聘外聘核數(shù)師提出建議，并批準(zhǔn)聘用外聘核數(shù)師的薪酬及聘用條款，及任何有關(guān)讓核數(shù)師辭職或辭退的問題；監(jiān)督財(cái)務(wù)報(bào)表、年度報(bào)告及賬目、中期報(bào)告及（倘為刊發(fā)而編制）季度報(bào)告之綜合性，及審閱當(dāng)中之重大財(cái)務(wù)報(bào)告判斷；及審閱財(cái)務(wù)控制、內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理之系統(tǒng)。此委員會(huì)的書面職權(quán)范圍乃與企業(yè)管治守則一致并刊載于本公司及聯(lián)交所的網(wǎng)頁內(nèi)。

審核委員會(huì)包括三名獨(dú)立非執(zhí)行董事（即陳世敏先生、張學(xué)軍先生及梁銘樞先生）。審核委員會(huì)主席為陳世敏先生，其具備上市規(guī)則第3.10條所規(guī)定的合適專業(yè)資格及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事務(wù)方面豐富知識(shí)及經(jīng)驗(yàn)。審核委員會(huì)所有成員均具備必要的相關(guān)行業(yè)及財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，可就策略及其他有關(guān)事宜向董事會(huì)提出意見。審核委員會(huì)的所有成員一概非本公司現(xiàn)任外聘核數(shù)師的前合伙人或與彼等有關(guān)連。

薪酬委員會(huì)于二零一零年八月十九日成立，并根據(jù)上市規(guī)則訂明其書面職權(quán)范圍。薪酬委員會(huì)的職責(zé)及職能（其中包括）建議執(zhí)行董事及高級(jí)管理人員的薪酬待遇，最后由董事會(huì)批準(zhǔn)執(zhí)行。另外，薪酬委員會(huì)亦評(píng)估本公司高級(jí)管理層的表現(xiàn)并擬定本公司薪酬架構(gòu)。薪酬委員會(huì)的書面職權(quán)范圍乃與企業(yè)管治守則一致并已刊載于本公司及聯(lián)交所的網(wǎng)頁內(nèi)。

薪酬委員會(huì)包括三名獨(dú)立非執(zhí)行董事（即梁銘樞先生、陳世敏先生及張學(xué)軍先生）。薪酬委員會(huì)主席為梁銘樞先生。

提名委員會(huì)于二零一零年八月十九日成立。提名委員會(huì)職責(zé)及職能包括（其中包括）制訂董事提名政策供董事會(huì)考慮及實(shí)施由董事會(huì)批準(zhǔn)的提名政策，包括每年檢討董事會(huì)的架構(gòu)、物色具備合資格可擔(dān)任董事的人士、監(jiān)察董事繼任計(jì)劃及評(píng)核獨(dú)立非執(zhí)行董事的獨(dú)立性。提名委員會(huì)的書面職權(quán)范圍乃與企業(yè)管治守則一致并刊載于本公司及聯(lián)交所的網(wǎng)頁內(nèi)。

投資委員會(huì)于二零二二年十二月二十八日更名為戰(zhàn)略與可持續(xù)發(fā)展委員會(huì)，負(fù)責(zé)就本公司發(fā)展戰(zhàn)略、重大投資抉策與可持續(xù)發(fā)展等事宜進(jìn)行研究審查并向董事會(huì)提出建議。

戰(zhàn)略與可持續(xù)發(fā)展委員會(huì)由一名執(zhí)行董事（即項(xiàng)頡先生）、一名非執(zhí)行董事（即張靈女士）及三名獨(dú)立非執(zhí)行董事（即陳世敏先生、張學(xué)軍先生及梁銘樞先生）組成。戰(zhàn)略與可持續(xù)發(fā)展委員會(huì)主席為項(xiàng)頡先生。

董事會(huì)負(fù)責(zé)本集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)并審核其有效及充分程度。審核涵蓋所有重要的控制措施，包括財(cái)務(wù)、營運(yùn)及合規(guī)監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)管理功能，旨在防止資產(chǎn)未經(jīng)授權(quán)使用或出售、確保存有正確會(huì)計(jì)記錄以及提供可靠財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)作內(nèi)部使用或刊發(fā)，以及確保遵守適用法律、規(guī)例及法規(guī)。風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)旨在管理而非消除未能達(dá)到業(yè)務(wù)目標(biāo)之風(fēng)險(xiǎn)，且僅能夠就重大錯(cuò)誤陳述或虧損提供合理但非絕對(duì)的保證。

董事會(huì)透過審核委員會(huì)持續(xù)監(jiān)督本集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)，每年對(duì)本集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效及充分程度進(jìn)行一次審核，及涵蓋截至二零二三年十二月三十一日止年度之審核已完成。董事會(huì)認(rèn)為本集團(tuán)于回顧期間的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)是有效及足夠的。董事會(huì)確認(rèn)本集團(tuán)已具有辨認(rèn)、評(píng)估及管理對(duì)達(dá)致其策略性目標(biāo)所面對(duì)的重大風(fēng)險(xiǎn)的程序。

本公司透過審計(jì)部門執(zhí)行內(nèi)部審核功能，對(duì)本集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制體系的有效及充分程度進(jìn)行了分析及獨(dú)立評(píng)估。本公司的審計(jì)部門對(duì)本集團(tuán)的內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行了全面的年度審計(jì)，范圍包括截至二零二三年十二月三十一日止年度，并已呈交《二零二三年內(nèi)部控制年度報(bào)告》供董事會(huì)審核。

于截至二零二三年十二月三十一日止年度，除遵循現(xiàn)有嚴(yán)格的內(nèi)部控制措施，包括不兼容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、營運(yùn)分析控制、原材料采購控制、預(yù)算控制及質(zhì)量管理控制等，本公司更新《辦公室管理規(guī)定》，重新定義「辦公室旅行」的定義，確保集團(tuán)營運(yùn)規(guī)范有序。

本公司已知悉其于證券及期貨條例（香港法例第571章）（「證券及期貨條例」）第XIVA部（「內(nèi)幕消息條文」）及上市規(guī)則項(xiàng)下之披露責(zé)任。就處理及發(fā)布內(nèi)幕消息之程序方面，本集團(tuán)已實(shí)施若干程序，包括告知董事及雇員禁售期及證券交易限制、重大事件或項(xiàng)目等任何須根據(jù)上市規(guī)則第13.09條規(guī)定予以披露之資料或任何須根據(jù)內(nèi)幕消息條文規(guī)定予以披露之內(nèi)幕消息應(yīng)實(shí)時(shí)作出公布，以防范本集團(tuán)內(nèi)部可能出現(xiàn)的內(nèi)幕消息處理失誤。

本公司已制訂舉報(bào)政策供員工及與本集團(tuán)來往的人士就與本集團(tuán)有關(guān)的任何事項(xiàng)中可能存在的不當(dāng)行為提出舉報(bào)。本公司亦已制定促進(jìn)及支持反貪污法律法規(guī)的政策。于截至二零二三年十二月三十一日止年度內(nèi)，本集團(tuán)的所有董事及員工均已接受有關(guān)反貪污的培訓(xùn)。